NOTAS EXPLICATIVAS SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

28.06.07 | Diversos

NOTAS EXPLICATIVAS SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DO PERÍODO 01/01/07 A 28/02/07

01) REGULARIZAÇÕES DAS DISPONIBILIDADES DE 31/12/06 EFETUADAS EM 02/01/07:

Banrisul Subseções – Conta Movimento (a) = 4.185.921,00
Banrisul Subseções – Aplicações Financeiras (b) = 1.066.519,00
Adiantamento Conselho Federal (c) = 2.500.000,00
Adiantamentos e CAA/RS = 7.286,21
Total do Ajuste = 7.759.726,21
 
Contas que acolheram estes ajustes no Balanço:

Adiantamentos Estatutários = 7.759.726,21
 
Composição:

Adiantamentos a terceiros (Subseções) = 5.252.440,00
 
(a) Referem-se a valores transferidos às Subseções para suporte de despesas operacionais, para os quais, até o momento, ainda não foram encaminhadas à Seccional as respectivas prestações de contas. Oportunamente, serão apropriados em despesas.

(b) Valores aplicados nas contas correntes das Subseções. Saldo existente em 31/12/2006.

(c) Refere-se ao pagamento de cotas estatutárias ao Conselho Federal a ser regularizado contra “obrigações estatutárias”.
 
02) ANUIDADES DO EXERCICIO A RECEBER = 26.488.030,27
 
Valor referente ao registro de receitas do exercício, por competência; houve inconsistência dos registros, sendo que o valor correto é de R$ 4.742.270,22 (quatro milhões setecentos e quarenta e dois mil, duzentos e setenta reais e vinte e dois centavos) a ser lançado contra o  “Patrimônio Social”.
 
03) PASSIVO CIRCULANTE – PROVISÕES = 5.553.929,16
 
Do aqui referido, R$ 5.066.867,65 (cinco milhões, sessenta e seis mil, oitocentos e sessenta e sete reais e sessenta e cinco centavos) é oriundo de exercícios anteriores; cálculo de cotas estatutárias sobre “Anuidades a Receber”. Em virtude da obrigação estar atrelada ao efetivo recebimento, fato que não ocorreu, o valor será transferido para o “Patrimônio Social”.
 
Porto Alegre, 21 de junho de 2007.
 
Nara Jacira Costa Nunes
CRC/RS 35.425
CPF: 199.422.810-53